Cụ thể, trong báo cáo tài chính quý 3/2022, CTCP Đầu tư sản xuất Bảo Ngọc (HNX: BNA) ghi nhận doanh thu thuần đạt 269,1 tỷ đồng, tăng 5,9% so với cùng kỳ năm ngoái. Giá vốn cũng tăng hơn 7% dẫn đến lợi nhuận gộp doanh nghiệp đạt 44,2 tỷ đồng, tăng so với cùng kỳ năm ngoái.
Trong kỳ, doanh thu tài chính Bảo Ngọc giảm tới 79%, xuống còn gần 1,4 tỷ đồng so với cùng kỳ năm trước đạt 6,8 tỷ đồng. Trong khi đó, chi phí tài chính tăng mạnh với 177%, lên hơn 7,2 tỷ đồng so với cùng kỳ chỉ 2,6 tỷ đồng . Chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp giảm lần lượt 40% và 3% về mức 8,9 tỷ đồng và 5,6 tỷ đồng. Các hoạt động khác biến động không đáng kể.
Tính đến 30/9, Bảo Ngọc ghi nhận lợi nhuận sau thuế đạt 18,1 tỷ đồng, giảm 14,8% so với cùng kỳ năm 2021. Công ty cho biết nguyên nhân khiến doanh thu tăng nhưng lợi nhuận giảm do khủng hoảng lương thực trên thế giới dẫn đến một số nguyên liệu đầu vào tăng cao như: lúa mì tăng đến 40%, dầu ăn, xăng dầu… Các tác nhân này ảnh hưởng đến giá vốn sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp khiến lợi nhuận giảm sút. Lãi suất vay ngân hàng cũng là nguyên nhân dẫn tới chi phí lãi vay tăng làm giảm lợi nhuận.
Lũy kế 9 tháng đầu năm 2022, BNA ghi nhận doanh thu thuần đạt 810,3 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế đạt 53,8 tỷ đồng, lần lượt tăng 3,8% và 3,5% so với 9 tháng đầu năm 2021.
Với mục tiêu năm 2022 được ĐHĐCĐ BNA đã thông qua đạt doanh thu 1.312 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế 91 tỷ đồng, BNA đã hoàn thành lần lượt 62% và 59% kế hoạch năm.
Tính đến cuối quý 3, tổng tài sản doanh nghiệp đạt 899 tỷ đồng, tăng gần 56% so với hồi đầu năm. Đóng góp cho sự tăng trưởng của tổng tài sản đến từ các khoản phải thu ngắn hạn tăng 153%, lên 351,4 tỷ đồng; hàng tồn kho tăng 71%, lên hơn 346,5 tỷ đồng.
Nợ phải trả cũng tăng tới 126,4%, lên 464,6 tỷ đồng, nguyên nhân do khoản vay tài chính ngắn hạn tăng 156,7%, lên 345,8 tỷ đồng. Trong 9 tháng đầu năm, Bảo Ngọc phát sinh thêm 3 khoản vay nợ chính so với đầu năm góp phần khiến nợ ngắn hạn tăng mạnh. Cụ thể, bao gồm khoản nợ 50 tỷ đồng được cho vay bởi ngân hàng TNHH MTV Woori Việt Nam- CN Bắc Ninh; ngân hàng NTHH MTV Hong Leong Việt Nam cho BNA vay 50 tỷ đồng và khoản nợ 88,5 tỷ đồng vay tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
Ngoài ra, ghi nhận lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh của Bảo Ngọc trong 9 tháng đầu năm là âm 223,6 tỷ đồng, cho thấy sự thiếu hụt trầm trọng về dòng tiền để hoạt động của đơn vị này. Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính cũng ghi nhận tăng thêm 208,6 tỷ đồng cho thấy công ty đang phải tăng cường vay nợ để bù đắp cho sự thiếu hụt dòng tiền kinh doanh.
Trên thị trường chứng khoán, đóng cửa phiên giao dịch ngày 4/11, cổ phiếu BNA giảm 1,41%, xuống 21.000 đồng/cổ phiếu.
